申銀萬國證券股份有限公司是我國較知名的證券公司之一，也是國內(nèi)最早實行會計電算化的證券公司。公司在企業(yè)管理方面投入了大量的精力，早在1993年就開始試用財務(wù)系統(tǒng)，并于1996年在全公司推廣使用。當時使用的系統(tǒng)為用友賬 務(wù)系統(tǒng)6.03DOS版，運行在NOVELL網(wǎng)上。該系統(tǒng)曾為申銀萬國公司的財務(wù)工作起了重要的作用，把財務(wù)人員從手工操作的繁重低效勞動中解放了出來。 但是隨著公司業(yè)務(wù)的不斷拓展和規(guī)模的擴大，原有單機版分散化財務(wù)信息系統(tǒng)固有的缺陷給集團公司的管理帶來一系列問題，已經(jīng)不能適應(yīng)申銀萬國公司現(xiàn)代化管理 的需要。

? 　　數(shù)據(jù)無法共享和傳遞。

　　隨著業(yè)務(wù)水平、管理水平和應(yīng)用水平的提高，單純記賬功能的財務(wù)系統(tǒng)已遠遠滿足不了業(yè)務(wù)管理的需要。原有系統(tǒng)相對分散獨立，整合性差，財務(wù)信息的 共享與深加工有很大的局限性，不能滿足集中式管理要求，也不支持證券自營業(yè)務(wù)的核算和管理，證券業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)不能實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和傳遞。

　　難以較好發(fā)揮財務(wù)監(jiān)控作用

　　另外，原有系統(tǒng)最大不足之處在于存在信息孤島，業(yè)務(wù)與財務(wù)系統(tǒng)分割，不能滿足集團公司對財務(wù)整體狀況進行監(jiān)控、統(tǒng)計和內(nèi)部對賬等管理的需要，事 前、事中控制困難。由于原有系統(tǒng)大多基于表形數(shù)據(jù)處理，不適用于事物處理，無法進行復(fù)雜的數(shù)據(jù)查詢、統(tǒng)計和分析，無法實現(xiàn)對海量數(shù)據(jù)和歷史數(shù)據(jù)的處理及安全性要求。同時，系統(tǒng)功能簡單，財務(wù)不能完全甩賬，只能作事后分析，不能進行事前計劃和事中控制，難以較好發(fā)揮財務(wù)監(jiān)控的作用。

　　申銀萬國證券股份有限公司領(lǐng)導(dǎo)決定抓住時機，建設(shè)一套具有本企業(yè)特色的，先進、實用、可靠的管理信息系統(tǒng)，以適應(yīng)集團公司的總體發(fā)展戰(zhàn)略。此 時，適逢中國管理軟件龍頭企業(yè)用友公司推出適應(yīng)集團公司集中式管理模式的用友軟件。雙方立刻開始密切合作，于2000年8月開始實施“申銀萬國證券股份有 限公司財務(wù)管理信息系統(tǒng)”。并提出具體應(yīng)用方面需要實現(xiàn)的目標：財務(wù)實現(xiàn)集團式的管理、對公司各項管理做到事前計劃，事中控制，事后分析、優(yōu)化公司的管理 思想和經(jīng)營管理模式，滿足公司未來發(fā)展需要、為集團公司各級領(lǐng)導(dǎo)決策提供高效、準確、實時、完整的管理信息。

　　解決方案 面向整體化管理

　　作為面向大型、集團型證券公司整體化管理需要而建設(shè)的信息系統(tǒng)，申銀萬國管理信息系統(tǒng)從全局著眼，能夠?qū)崿F(xiàn)整個集團的全面集中式管理，同時以集團總部為中心，實現(xiàn)數(shù)據(jù)、報表的迅速傳遞，為企業(yè)決策者提供及時的財務(wù)業(yè)務(wù)信息，真正實現(xiàn)財務(wù)預(yù)算的監(jiān)控，防患于未然。

　　申銀萬國系統(tǒng)就是在充分考慮企業(yè)信息系統(tǒng)整體性和集成性的基礎(chǔ)上，采用一體化設(shè)計思路，徹底實現(xiàn)了數(shù)據(jù)的共享、交換和再應(yīng)用。該系統(tǒng)的處理過程可以分為四個處理階段：證券業(yè)務(wù)管理、財務(wù)核算、管理會計、決策支持。

　　◆證券業(yè)務(wù)管理子系統(tǒng)是管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)和前提，它能夠獲得交易數(shù)據(jù)、行情數(shù)據(jù)、資金動態(tài)數(shù)據(jù)，動態(tài)反映證券交易的成本和潛在的盈虧以及資金占用情況，及時依據(jù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)生成會計憑證，實現(xiàn)財務(wù)與業(yè)務(wù)一體化管理。

　　◆總賬子系統(tǒng)是財務(wù)核算與管理系統(tǒng)的核心模塊，它完成從憑證到賬簿的核算和管理，支持多幣種核算、跨單位查詢、跨年度查詢，實時動態(tài)地反映集團公司全體成員的財務(wù)狀況及經(jīng)營成果。

　　◆項目管理子系統(tǒng)是管理會計的重要組成部分，其以項目為中心進行核算管理，提供多種條件的統(tǒng)計和查詢功能，可以滿足各種成本費用中心和利潤中心管理的要求。

　　◆財務(wù)分析和報表子系統(tǒng)提供的分析報表和數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)進行科學、及時、合理的決策提供有效支持。

　　安全機制

　　系統(tǒng)提供了理想的安全性保障功能。JAVA語言在安全性方面做了嚴格的限制，保證了瀏覽器(BROWSER)操作的安全。大型關(guān)系型數(shù)據(jù)庫均有 著良好的安全性，并可與操作系統(tǒng)相結(jié)合。應(yīng)用軟件提供了多層次的安全控制功能，包括用戶權(quán)限管理(模塊權(quán)限、功能權(quán)限、科目權(quán)限)，操作日志監(jiān)控， 數(shù)據(jù)的聯(lián)機備份與恢復(fù)等功能。保證系統(tǒng)的安全性，保證數(shù)據(jù)的安全性、正確性。用戶還可通過自設(shè)防火墻保證WEB服務(wù)器的安全。

　　集成與接口

　　申銀萬國管理信息系統(tǒng)是在用友NC軟件基礎(chǔ)上結(jié)合證券行業(yè)及該企業(yè)管理特點做了部分專項開發(fā)的專用系統(tǒng)。該系統(tǒng)既充分利用了企業(yè)原有計算機資 源，又易于滿足系統(tǒng)將來的擴展。在系統(tǒng)中能夠順利完成證券交易系統(tǒng)數(shù)據(jù)向證券業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)的傳遞，證券業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以憑證形式向財務(wù)系統(tǒng)的傳遞，實現(xiàn)所有系統(tǒng) 間的無縫連接。組件化結(jié)構(gòu)和靈活配置功能使申銀萬國獲得真正量身定做的管理信息系統(tǒng)；ORACLE數(shù)據(jù)庫自身還提供與其他軟件連接的開放式接口，更增強了 該系統(tǒng)的開放性。

　　管理升級評析

　　管理信息系統(tǒng)通過集中建賬、統(tǒng)一基礎(chǔ)科目設(shè)置、集中數(shù)據(jù)管理、遠程實時查賬等等手段，全面支持了申銀萬國公司的集中式集團管理模式。

　　項目管理專項評析

　　在實際業(yè)務(wù)中，有許多項目(如：資金合同、部門、對外投資、在建工程等)是作為成本費用中心或利潤中心來核算的，這些項目的核算量大且統(tǒng)計要求 頻繁。如果使用傳統(tǒng)的科目核算方法，按項目開設(shè)賬頁，并在賬頁中按成本費用或收入科目設(shè)專欄進行明細核算，即所謂多欄賬，會導(dǎo)致科目數(shù)量成倍增加，造成科 目體系龐大、錯賬率高、難以進行縱向橫向分析比較、統(tǒng)計核算匯總不便等許多弊端。采取這種科目結(jié)構(gòu)，即使在計算機上也不會得到理想的管理效率和效果。

　　申銀萬國通過使用用友軟件中項目管理子系統(tǒng)，要求總公司及其所有所屬單位的財務(wù)在用友NC軟件中統(tǒng)一設(shè)置兩個項目大類，很好地解決了項目管理的 問題，實現(xiàn)了以項目為中心進行核算管理的要求。同時，系統(tǒng)還提供多種條件的統(tǒng)計、查詢、自動生成報表的功能，以及計劃監(jiān)督功能。

證券業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)運用評析

　　在管理信息系統(tǒng)中，證券業(yè)務(wù)管理子系統(tǒng)是結(jié)合財政部要求將自營業(yè)務(wù)和受托業(yè)務(wù)分別管理的最新證券公司會計制度設(shè)計開發(fā)的專項正確業(yè)務(wù)核算和管理 的系統(tǒng)。其證券自營業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)覆蓋了目前證券公司自營業(yè)務(wù)的大多數(shù)業(yè)務(wù)，包括對自營證券、受托業(yè)務(wù)、自營B股、海外市場股票的核算和管理；能全面管理股 票、債券、回購等業(yè)務(wù)，支持業(yè)務(wù)部門對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的采集、統(tǒng)計和分析等。

　　采用大集中模式，支持數(shù)據(jù)集中、業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理，便于實現(xiàn)決策分析和風險控制。

　　強化資金管理 實現(xiàn)異地實時查詢

　　用友ERP為 申銀萬國提供了業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、決策支持、風險管理等系列模塊。本方案幫助申銀萬國建立起集中的財務(wù)核算體系，實現(xiàn)全集團有效的財務(wù)管理與監(jiān)控；建立 科學合理的財務(wù)核算流程，完善的內(nèi)部控制制度，實現(xiàn)金融證券行業(yè)領(lǐng)先的業(yè)務(wù)運做模式；建立起全面的計劃預(yù)算體系，完善資金的管理與監(jiān)控，加強成本費用的控 制；建立健全整個公司的風險防范體系；建立起全面完整的財務(wù)分析體系，借助各種高級分析、報表和靈活的查詢能力，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供強有力支持。同時，充分考 慮未來向銀行、保險、信托等各領(lǐng)域的延伸，前瞻適應(yīng)行業(yè)發(fā)展趨勢。

　　支持公司總部集中柜臺業(yè)務(wù)的管理，也支持營業(yè)部柜臺業(yè)務(wù)的管理，支持資金柜臺、交易委托、結(jié)算、業(yè)務(wù)管理及統(tǒng)計報表的功能；采用多層體系結(jié)構(gòu)及 通訊中間件，作為數(shù)據(jù)信息傳送的支撐，把營業(yè)部的委托交易數(shù)據(jù)集中傳送到總部，集中向證券交易所(深所、上所)報盤，并把委托確認信息傳回營業(yè)部。系統(tǒng)具 有多種數(shù)據(jù)備份措施，多種路由傳輸途徑，以及故障監(jiān)控與自動路由恢復(fù)。

　　證券核算管理

　　可自動導(dǎo)入證券交易、資金清算、資金收付、行情等數(shù)據(jù)，提供自營證券的庫存管理、浮動盈虧分析、成本核算和資金成本分析、國債的回購管理和資金預(yù)測，以及委托資產(chǎn)管理等功能。有關(guān)數(shù)據(jù)自動形成賬務(wù)憑證。

　　綜合監(jiān)控

　　通過對全公司財務(wù)與資金狀況的監(jiān)控分析，實時掌握各種業(yè)務(wù)的靜態(tài)資金總量與分布，進行全面的動態(tài)資金分析、投入產(chǎn)出分析，實現(xiàn)整個集團范圍內(nèi)的財務(wù)資金控制。

　　清算中心

　　完成各營業(yè)部的清算頭寸管理、自動計算頭寸利息和罰息，讀入清算數(shù)據(jù)并調(diào)整賬戶頭寸，同時生成記賬憑證，還能管理各個賬戶的融資業(yè)務(wù)。

　　數(shù)據(jù)集中管理 保證了集中式管理模式的實現(xiàn)

　　申銀萬國管理信息系統(tǒng)以總部為中心，各管理總部、專業(yè)總部、分支營業(yè)部將各種原始數(shù)據(jù)通過DDN網(wǎng)絡(luò)實時、準確地傳遞到總公司中心數(shù)據(jù)庫，總公司對整個集團的財務(wù)信息可以一目了然，方便地實現(xiàn)了賬、證、表數(shù)據(jù)的高度集成，保證了集團公司集中式管理的實現(xiàn)。

　　實現(xiàn)異地實時查詢與統(tǒng)計分析 充分發(fā)揮上級單位的監(jiān)控職能

　　基于B/S結(jié)構(gòu)的管理信息系統(tǒng)提供了遠程穿透式查賬功能，集團可以根據(jù)報表反映出來的結(jié)果追溯到業(yè)務(wù)發(fā)生的最原始單據(jù)，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)上自動轉(zhuǎn)賬、對 賬、并賬、匯總報表。系統(tǒng)使財務(wù)報表上報制度大為簡化，財務(wù)報表傳遞周期明顯縮短，還具備了財務(wù)預(yù)算、異地實時查詢、統(tǒng)計、分析和監(jiān)督管理等在傳統(tǒng)桌面型 財務(wù)軟件中無法有效完成的功能。總公司能夠?qū)ο录墕挝坏呢攧?wù)狀況進行實時監(jiān)控，在不影響下級單位工作的前提下，上級單位能夠及時獲取有效信息，及時發(fā)現(xiàn)下 級單位在財務(wù)管理中存在的問題并及時解決，充分發(fā)揮上級單位財務(wù)監(jiān)控的職能。

　　強化了資金的集中管理

　　利用系統(tǒng)中的資金管理子系統(tǒng)，申銀萬國能夠很好地處理各類籌資、投資、擔保、內(nèi)部資金撥付、資金計息等業(yè)務(wù)，并能夠?qū)ζ髽I(yè)內(nèi)外部各種資金進行預(yù) 測、控制、分析，管理各種資金合同，及時準確地反映各項資金的來源與去向，保證資金的運作效率。并且，集團實現(xiàn)了資金的統(tǒng)一調(diào)配，能控制資金的流出，降低 風險，提高資金運作效益。其具體做法是：下級單位以集團部門的形式定義其基本內(nèi)容；集團統(tǒng)一管理內(nèi)部存、貸款和拆借業(yè)務(wù)；統(tǒng)一協(xié)調(diào)與外部銀行關(guān)系，確保資 金良性循環(huán)；加強資金的統(tǒng)一結(jié)算，及時掌握集團整體資金狀況，有效緩解資金緊張的局面，提高資金的使用效率，保證企業(yè)的正常運作。

　　用友以財務(wù)管理為核心，對券商各種業(yè)務(wù)的資金流動、經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)核算進行集中式管理，同時，該軟件也能為券商決策層提供全面的查詢分析、總體監(jiān)控和風險監(jiān)管，輔助其經(jīng)營決策，從而大大提高了券商管理水平和規(guī)避金融風險的能力。(完)