1.GL dpȝQ一些银行有分户帐的概念Q就有分户帐pȝQ即每个业务模块记帐都要记入分户帐,有d户帐pȝ每天晚上会做d核对QBATCH做的事情Q一般BATCHpȝ报表有问题,׃让维护h员查扑֎因,如果要打PATCH或加ENHANCEMENT的,那就是大事情了)。大型的银行一般采用d帐的办法?br /> G/L的主要是由银行会计部门的人去计算银行的营业的损益的,可以会计h员的工作分成两部分,一部分是核,一部分是业务处理?br /> a.核算分预,计提Q处理比较复杂的有LOAN的呆帐计提,预核息等Q此部分功能有些银行pȝ是在业务模块中实现的Q而一些中型银行则会在会计的模块中实现?br /> b.业务处理是对业务pȝ的?P手箋费等Q比较复杂的有摊消,折旧。顺便提一下,国内的银行对折旧q些资的管理往往不到位,只是通过一定的折旧率简单的通过手工会计传票在年l结的时候去一下,国外的系l则有专门的资负债系l去形成STANDARD的VOUCHER?br /> 从国内会计的六大要素出发Q会计科目分成是1字头的资产类Q例如现金,贵金属等Q,2负债类的,3所有者权益的Q?收入Q?费用Q?利润q?U表内科目,另外有表外的U目Q一般是7字头?字头的?br /> 应用pȝ需要通过考虑每个业务的动作会引v哪些U目的变化,q些U目的变化即使是谈需求的业务人员也不一定能得出个所以然来,因ؓ最后需要会计部门的人去军_?/p>
2Q额度控制系l?br />
从ITpȝ的角度出发,额度控制分成A对业务的控制Q具体ؓ对LOAN TYPEQPRODUCT TYPE的控Ӟ主要复杂的处理集中在BILLS上进出口额度的根据信用证下或议付,买单Q到单,索偿Q押汇情况下的{U,
B对客户额度的控制Q而在具体的实现方式上有׃nQ承,循环Q一般,q几U额度用Ş式?br />
C寚w度本w有ADHOCQEARMARKQUTILIZATIONQASSIGN{用方式?br />
额度控制使得银行的风险减?/p>
3QCIFQ客户信息系l?br /> 一般ؓ登记客户的情况,是公司还是个人啊Q是L或女的,是本行员工还是非本行员工啊,是AML黑名单上的还是红名单上的{等。国内的DEPOSITpȝQ还需要根据不同的cdQ分配不同的帐号Q例如说人民币基本帐户一般是公司才能开的,国内公司要开外币帐户只能开外币l算帐户Q离岸帐P外国人开zL帐户的利息税和国内的人开zL帐户的利息税不一P不知??5后是否还是这P
以上三个pȝQ因为在每个业务字系l中都有他们的媄子,所以我认ؓ她们是核心系l?/p>
q些业务子系l:BILLSQLOANSQDEPOSITQFOREIGN EXCHANGEQCHANNEL TXNQTREASURYQSECURITIESQREMITTANCE……则是上面三个pȝ的强壮的背?br />